貸后檢查報告模板
時間：2021-05-06 07:55:42 來源：勤學考試網 本文已影響 人 
附件2
XXX客戶貸后檢查報告
貸后管理檢查報告包括，但不限于以下內容：
一、貸后檢查基本狀況的描述
包括檢查人員、時間等。
二、客戶基本情況
（-）成立時間、注冊資本、注冊地址、法定代表人，需要行業資質或特許經營的的要說明資質和經營許可等情況，相關證照年檢或申報情況，并提供相關證照（同一年度內，未發生變化可簡化）。
（二）客戶主營業務?？蛻糁鳡I業務（以收入劃分），收入結構, 從事主營業務年限，主要業務區域和主要上下游客戶。
（三）股權結構和增減資變化。在工商部門網站查詢備案記錄，分析股權結構和增減資情況對企業經營情況的影響（同一年度內，未發生變化可簡化）。
（四）主要管理人員變動情況。核實主要管理人員變動的原因，根據其從業經歷、資金實力等因素，分析判斷人員變動對企業經營的影響（同一年度內，未發生變化可簡化）。
三、財務情況的檢查和分析
（-）資產負債狀況情況檢查和分析。
說明檢查方法，是否按照要求取得相關憑證和資料，判斷財務真實性。在真實性基礎上分析主要會計科目變動情況和原因，與農行法人客戶財務指標標準值或國資委《企業績效評價標準值》比對分析，判斷資產負債結構的合理性、償債能力。
（二）對收入和盈利情況檢查。
說明檢查方法，是否按照要求取得相關憑證和資料，判斷財務真實性。在真實性基礎上分析主要收入和盈利、成本變動原因，判斷收入和盈利的質量、支付能力，成本構成和競爭力。
（三）現金流和償債能力的檢查。說明檢查方法，是否按照要求取得相關憑證和資料，判斷財務真實性。分析客戶現金收入的穩定性，經營性現金流是否足以覆蓋成本支出、償還到期債務，判斷其持續經營能力和償債能力。
四、非財務因素檢查
（-）根據收入構成確定客戶主營業務，分析行業政策和市場變化對客戶近年來主營業務的影響。
（二）檢查客戶資金流向。依據搜集的資料分析客戶資金使用是否與主營業務一致，進一步判斷客戶經營真實性，資金使用的合理性。
（三）檢查資金回籠。根據客戶采購模式、銷售模式和貨款結算方式，結合其現金流情況，分析檢查期內資金是否按期足額回籠，應
收款項占用是否合理。
（四）核查其下游客戶支付能力。根據搜集的資料判斷客戶經營穩定性和持續發展能力。
（五）客戶近年經營成本和銷售、服務模式變化情況，分析客戶的競爭優勢。
（六）重大對外投資和在建工程資金是否落實，建設進展是否順利，分析對客戶經營和我行信用是否存在不利影響。
（七）檢查否存在涉訟案件、安全生產事故及其對我行信用的影響。
（A）其他可能影響我行信用按期償還的因素。
五、資金監管情況
資金是否按時、足額歸行，月均存款是否與報表反映的貨幣資金、營業收入相匹配。
六、擔保檢查
1 .保證擔保方式用信檢查。要走訪擔保人，查看擔保人經營和代償能力；對擔保圈客戶，除核查擔保人代償能力外，還要核查圈內企業是否存在不良信用或涉訟等可能影響圈內企業正常履約的不利事件，擔保圈治理方案是否得到落實。
2?抵（質）押方式的用信，檢查抵（質）押物保管狀況、價值變動情況，抵押物使用情況，分析判斷是否足值、易變現。
七、授用信額度合理性
根據客戶銷售收入、資金回籠情況、成本支岀、應收款占用、各
項負債等因素匹配關系，綜合分析客戶真實資金需求、償債能力、存在的風險因素，判斷是否存在虛構借款用途、過度授用信。
八、風險分析和評價
結合對客戶經營和資金使用真實性檢查情況，綜合企業財務、非財務、資金管理、擔保、授信額度合理性等因素，揭示客戶經營和我行信用而臨的風險，并提出針對性的化解措施。
