銀行信貸業務試題參考答案
時間:2021-03-05 23:42:51 來源:勤學考試網 本文已影響 人
信貸業務培訓考試題(二)
所在支行和部門:姓名: 成績:
請在答題頁(第7、8頁)答題,否則成績無效
一、判斷正誤(每小題1分,共20分,正確答T,錯誤答F)
1、抵押貸款和質押貸款的最主要區別在于是否涉及擔保物的轉移占有。()
2、需要重組的貸款應至少歸為次級類。重組后的貸款(簡稱重組貸款)如果仍然逾期,或
借款人仍然無力歸還貸款,應至少歸為可疑類。()
3、《商業銀行法》規定,商業銀行不得給內部關系人發放擔保貸款。()
4、假如借款人提供良好的擔保品,則即使借款人的經營狀況不好,信貸人員還是可以考慮
()
19、貸款期限本質上是由資產轉換周期決定的,流動資金的資產轉換周期應由存貨周轉期與
應付賬款周轉期之和組成。()
20、鄉(鎮)村企業土地使用權經登記部門登記后,可以單獨抵押作為貸款的擔保。()
二、單項選擇題(每小題1分,共20分。在每小題的備選答案中選出一個正確的答案)
1、下列項目中屬于流動資產的是(? ? )。
A、銀行存款?????????????????
B、短期借款?????????????????
C、應付票據
D、預提費用
2、第一還款來源是指(? ? )。
A、借款人的資產變現收入??????????????????????
B、借款人的正常經營收入
C、借款人的擔保變現收入?????????????????????
D、借款人的對外籌資
3、按貸款風險分類法借款人無法足額償還貸款本息,即使執行擔保,也肯定要造成較大損
失的貸款應歸為(? ? )。
A、正常???????????????????????
B、關注????????????? ??????????
C、次級
D、可疑
4、我國銀行信貸管理實行控制融資總量及不同行業、不同企業融資額度的做法,叫做
(? ? )。
A、集中授權管理???????????
B、統一授信管理?????
C、分級審批
D、貸款管理責任制
5、在貸款調查中,有別于債項評級的另一種評級叫(? ? )。
3000萬元,固定資產1200萬元,則其三季未的流動比率為(? ? )。
A、210%???????????????????????
B、100%?????????????????
C、150%
D、140%
12、貸戶甲2001年10月15日向商業銀行貸款5萬元,約定2002年4月5日到期,到期后
甲沒有履行還款,商業銀行信貸員于2003年1月15日向其催收,并收回回執,以后再無催收。甲于2003年8月20日主動歸還本金2萬元及貸款利率。該筆貸款的訴訟時效期間應從(? ? )開始計算。
A、2004年4月5日??????????????????????????????
B、2003年1月15日
C、2003年8月20日?????????????????????????????
D、已失去訴訟時效
13、某甲向商業銀行借款10萬元,期限5個月,期滿后,又過了兩年多,該甲仍拒絕還款,
可追究其還款責任的理由有(? ? )。
A、商業銀行負責人多次變動,未及起訴
B、商業銀行經辦人調動時未妥善交接
C、該甲1年前曾向商業銀行提交過還款計劃書
D、該甲完全有能力還款
14、按照貸款通則規定,短期貸款展期期限累計不得超過(? ?)。中期貸款展期期限累計
不得超過(? ? )。長期貸款展期期限累計不得超過(? )。(請按順序填在答題卡上,錯一個扣0.5分,最多扣1分)
A、原期限????????????
B、原貸款期限的一半???
C、原貸款期限的1/3?
三、多項選擇題(共15題,每小題2分,共30分。在下列每小題的備選答案中,有二個或二個以上的選項是正確的,選錯、不選或多選不得分;少選,每選對一個得0.5分,最多得1.5分)
1、根據《貸款通則》規定,貸款期限是根據(? )確定的。
A、借款人生產經營周期和銀行頭寸情況
B、借款人還款能力和保證人還款能力
C、借款人生產經營周期
D、借款人還款能力
E、貸款人資金供給能力
2、下列各種情況屬于風險較大的是(? )。
A、企業的固定成本在總成本中的比重大
B、企業產品具有獨特性
C、與經濟周期變化的相關程度低
D、對其他企業的原材料供應和產品銷售的依賴性弱
E、企業所在行業與經濟周期變化的相關程度高
3、下列關于項目貸款表述正確的有(? )。
A、項目公司作為單獨的法人實體而建立,不受項目發起人的現有資產規模限制,因而
對發起人本身的信用能力影響較小
B、其還款的主要保證來源于項目本身產生的現金流
C、追索權不僅僅限于項目公司的資產和現金流,還可追索項目發起人
A、????? 用貸款從事股本權益性投資
B、????? 用貸款在有價證券、期貸等方面從事投機經營
C、????? 套取貸款用于借貸牟取非法收入
D、沒有經營房地產資格,卻用貸款經營房地產業務
10、在銀行發放信用貸款限制性的規定中,限制的發放對象為關系人,那么什么是關系人呢?
以下理解正確的是(? )。
A、???關系人是指與銀行業務關系比較密切的那些客戶
B、???關系人是指銀行上下左右、方方面面的那張“關系網”的總稱
C、???關系人是指銀行董事、監事、管理人員和信貸業務人員的近親屬
D、關系人是指C項所列人員投資或擔任高級管理職務的公司、企業和其他經濟組織
11、甲企業向商業銀行借款,丙企業為保證人,法院受理丙企業破產申請后,銀行申報債權,
根據企業破產法律制度的規定,下列表述正確有()。
A、丙企業的擔保義務從申請破產之日起終止
B、商業銀行以丙企業承擔擔保債權為破產債權
C、商業銀行在參加破產分配后,可就其未受清償的債權向甲企業要求清償
D、丙企業可要求甲企業補償其向商業銀行已清償的擔保金額,用于破產分配
12、下列可以抵押的財產有(? )
A、抵押人所有的房屋和其他地上定著物;
B、土地所有權;
C、學校、幼兒園、
A、丙、丁可不承擔保證責任
B、丙、丁對全部債務承擔保證責任
C、如甲與銀行通知了丙、丁,則丙、丁應承擔全部債務的保證責任
D、丙、丁仍應對布匹抵押價值以外的債務負保證責任
2、如銀行申請法院對戊的布匹進行拍賣,拍賣價款為550萬元,扣除費用后得款520萬元,
足以償還本金、利息和費用。下列表述正確的是(? )。
A、銀行可直接從戊的布匹拍賣款中清償自己的全部債權
B、銀行只能從戊的布匹拍賣款中清償自己的債權300萬元,余下債權應向丙、丁追償
3、甲公司對乙公司有到期債權500萬元,并有一套價值250萬元的商品房,為逃避債務,
甲公司放棄了對乙公司的到期債權,并將商品房贈與某丙,銀行對甲公司的行為可以行使(? ? )。
A、代償權?????????????????
B、撤銷權?????????????????
C、不安抗辯權
D、留置權
4、本案中借款合同糾紛訴訟時效,至(? )屆滿
A、2005年5月1日
B、2005年3月1日
C、2005年1月10日
D、 2004年2月10日
(二)、A公司主要從事加工業,無子公司,無外幣業務,向B銀行申請貸款500萬元,用公司的自有商業用房抵押,已出租年租金收入50萬元,按商業用房評估值為1000萬元,以
出計算公式,如公式正確,計算結果不正確,可得步驟分)。(5分)
2、如上年末該公司貨幣資金為110萬元,請問本年貨幣資金余額應為多少(不考慮特定用途貨幣資金及現金等價物)。(2分)
3、根據以上提供的情況,你結合財務分析、現金流量分析、非財務因素分析和擔保分析談談你對該貸款的決策及理由。(10分)
4、本年固定資產未進行處置或轉讓,重大固定資產變動均涉及所有者權益變動,推測本年可能發生的同時涉及固定資產及所有者權益的重大交易或事項,并分析該交易或事項對公司償債能力、盈利能力或營運能力的影響。提醒注意與本題其他數據的一致性。(5分)答題頁:請在答題頁答題,答在其它地方無效:
所在支行和部門:姓名: 成績:
一、判斷正誤
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
二、單項選擇
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
13 14(? ? )(? ? )(? ? )15 16 17 18 19 20
三、多項選擇題
1 2 3 4 5
6 7 8 9 10
11 12 13 14 15
上年凈利潤率=上年凈利潤/上年銷售收入=50/1250=4%
2、答:本年現金凈流量-40-90+100=-30,本年現金余額為110-30=80萬元。
3、答:①、不給與A公司貸款。
②、財務分析:從表中可看出A公司的主要財務指標是呈逐年下降的趨勢,而同期同行業的
各項財務指標均是逐年上升的,本年A公司的主要財務指標低于行業平均值。該公司收入雖
然上升,但是毛利率大幅度下降,盈利能力降低。應收帳款、存貨大幅度上升,營運能力降低。雖然本年資產負債率下降,長期償債能力有所增強,但是隨著存貨和應收款的上升,應
付款等負債也大幅度上升,流動比下降,短期償債能力減弱,經營狀況逐年惡化。
③、現金流量分析:該企業雖然凈利潤每年維持在50萬元左右,但近三年的由于應收帳款和存貨大幅度增長,經營活動現金凈流量呈下降趨勢,本年已為凈流出,總現金流也為負數,企業只能通過大量的借款來維持業務經營。說明其現金壓力大,償債能力在逐年變弱。
④、非財務因素分析:由于A公司連續2年更換會計主管3人,應高度關注其可能的內部經營管理問題。
⑤、擔保分析: A公司用于而抵押的生產線專用性強,變現能力較弱,但是抵押的房產和設備整體價值較為充足,被明顯高估,一旦當企業不能還款時,執行其擔保,很可能造成損失。
綜合以上分析,雖然該筆貸款業務抵押足值,但企業經營惡化,第一還款來源不充分,
可能性不止以上一種,
還有可能該固定資產位投資性房地產,采用公用價值入帳,房地產升值較大,評估升值等等。
但以下為錯誤:
本年處置固定資產。